GebruikersrollenAdminPersoneelExterne medewerker✗Pulse gebruiker

De verworpen uitgaven zijn onderdeel van de workflow 'Vennootschapsbelasting', zowel in de basismodule als in de volledige module. Er zijn twee manieren om de verworpen uitgaven te berekenen.

Inhoudstafel

1. Rechtstreeks in het sjabloon "Verworpen uitgaven"

De eerste manier om de verworpen uitgaven te berekenen, is door de rekeningen met de te verwerpen bedragen rechtstreeks via een # toe te wijzen aan de juiste categorieën in het sjabloon "Verworpen uitgaven".

Er is één uitzondering: de categorieën die betrekking hebben op de berekening van de verworpen uitgaven voor autokosten. Deze kunnen niet rechtstreeks in het sjabloon "Verworpen uitgaven" worden ingevuld, maar moeten via het aparte sjabloon "Autokosten (verworpen uitgaven)" worden ingegeven. De berekende bedragen uit dit sjabloon worden automatisch doorgestuurd naar het sjabloon "Verworpen uitgaven".

Om die reden zie je in het sjabloon "Verworpen uitgaven" een blauwe lijn bij de categorieën die betrekking hebben op autokosten. Wanneer je op deze blauwe lijn klikt, word je automatisch doorgestuurd naar het sjabloon "Autokosten (verworpen uitgaven)", waar je de gegevens verder kunt aanvullen.

Vanaf het tweede jaar kan je gebruikmaken van de functie "Data kopiëren", zodat je niet elk jaar opnieuw de rekeningen hoeft te koppelen. Je hoeft dan enkel te controleren of er in het nieuwe jaar bijkomende rekeningen zijn die alsnog aan een categorie moeten worden gekoppeld.

Indien jullie kantoor met een uniform rekeningstelsel werkt, kan de admin-gebruiker op kantoorniveau instellen dat bepaalde rekeningen standaard gekoppeld worden aan de # van een specifieke categorie. Dit kan voor alle categorieën, of beperkt blijven tot een selectie. Bijvoorbeeld enkel de "67"-rekeningen voor niet-aftrekbare belastingen.

2. Berekening via de toelichting van individuele rekeningen met het rekeningsjabloon "Verworpen uitgaven"

Een tweede manier om verworpen uitgaven in te vullen en te berekenen, is via het gebruik van het rekeningsjabloon "Verworpen uitgaven", dat je koppelt aan individuele rekeningen binnen het werkdossier.

Bij een individuele rekening klik je op "Wijzigen", waarna je het juiste rekeningsjabloon kan selecteren.


Automatisch grootboeklijnen importeren

Je kan de individuele lijnen van het grootboek automatisch in de toelichting laten plaatsen via "Acties" > "Importeer reconciliatie data".

Daarna kan je per lijn aanduiden tot welke categorie verworpen uitgaven het bedrag behoort.

Dit sjabloon laat dus toe om bedragen op één rekening (die betrekking hebben op verschillende types verworpen uitgaven) manueel aan de juiste categorie toe te wijzen.

Let op: In deze toelichting gebeurt nog geen berekening van de verworpen uitgaven. Je wijst hier enkel toe welk bedrag onder welke categorie valt. Als een bedrag niet onder een specifieke categorie thuishoort, mag je het veld "Categorie" leeg laten.


Doorstroming naar de toelichting "Verworpen uitgaven"

Wanneer je alle relevante rekeningen op deze manier hebt verwerkt, worden de gekoppelde bedragen automatisch doorgestuurd naar het sjabloon "Verworpen uitgaven" in de workflow "Vennootschapsbelasting".

Daar gebeurt dan de effectieve berekening van de verworpen uitgaven op basis van de toegekende categorieën.

Belangrijk: vergeet de ster niet!
  • Zorg ervoor dat je de rekening een ster toewijst.
  • Indien een rekening niet is 'gesterd', worden de gekoppelde bedragen niet doorgestuurd naar de toelichting "Verworpen uitgaven".