| Gebruikersrollen |  Admin |  Personeel | ✗ externe gebruiker | ✗ Pulse gebruiker |
In dit artikel lees je hoe je de template ‘Tussenrekeningen, overlopende activa en passiva, overlopende vorderingen en schulden’ gebruikt binnen het werkdossier.
Deze template helpt je om rekeningen te identificeren waarop geen of slechts tijdelijk een saldo hoort te staan en om eventuele afwijkingen toe te lichten.
➡️ Deze template is specifiek bedoeld voor dossiers binnen de Nederlandse markt.
Inhoudstafel
- Wat doet de template ‘Tussenrekeningen en overlopende posten’?
- Hoe gebruik je deze template?
- Waar moet je op letten bij het gebruik van deze template?
Wat doet de template ‘Tussenrekeningen en overlopende posten’?
De template toont automatisch alle tussenrekeningen en overlopende posten waarop in principe geen structureel saldo aanwezig mag zijn.
Ze wordt gebruikt om te controleren of deze rekeningen correct zijn afgesloten of dat er nog bedragen openstaan die nader moeten worden onderzocht.
Voorbeelden van gecontroleerde rekeningen zijn:
- Tussenrekeningen (bijv. overboekingen, privé-opnames, loonjournaalposten)
- Overlopende activa (nog te ontvangen bedragen, vooruitbetaalde kosten)
- Overlopende passiva (nog te betalen kosten, vooruitontvangen opbrengsten)
- Overlopende vorderingen en schulden
Hoe gebruik je deze template?
- De template toont automatisch alle relevante rekeningen met hun eindsaldo.
- Wanneer een saldo aanwezig is dat hoger is dan de ingestelde drempelwaarde, moet je dit verklaren.
- Per regel kun je een toelichting of bijlage toevoegen (bijvoorbeeld een bewijsstuk of interne verklaring).
- Onderaan in de template kun je een definitieve accordering toevoegen zodra alle saldi zijn beoordeeld.
Waar moet je op letten bij het gebruik van deze template?
- Controleer alle rekeningen met een saldo boven de ingestelde drempelwaarde.
- Voeg voor elke afwijking een verklaring of bijlage toe ter onderbouwing.
- Geef onderaan in de template een finale accordering zodra de controle is afgerond.