Gebruikersrollen Admin Personeel✗Externe medewerker✗ Pulse gebruiker

This article explains how to correctly map long-term debts in Silverfin and how to split off the current portion (the repayment obligation) via a separate journal entry. It includes a breakdown of the correct RGS ranges per debt category. This article is relevant for users who are completing the NL working file based on RGS.

Long-term liabilities mapping detail

  1. The full loan amount (long-term + current portion) must be mapped to a BLas range.
  2. You then need to create a journal entry to separate the current portion (current portion / repayment obligation):
    • Debit in the long-term debts range (BLas) to a specific Repayment Obligation RGS range
    • Credit in the current debts range (BSch) for the repayment obligation
  3. If you want to display the current portions under 'Current loans - liabilities - obligations', you must map those accounts in the BSchKol range.

Breakdown

Achtergestelde schulden (#BLasAclAll)

  • Aflossingsverplichting: BLasAclClaAvp Aan BSchKolAlk
  • Rente: WFbeRlsRal

Converteerbare leningen (#BLasColCll)

  • Aflossingsverplichting: BLasColClaAvp Aan BSchKolClk
  • Rente: WFbeRlsRcl

Obligatieleningen, pandbrieven en andere leningen (#BLasAoeAol)

  • Aflossingsverplichting: BLasAoeClaAvp Aan BSchKolAok
  • Rente: WFbeRlsRob

Financiële lease verplichtingen (#BLasFlvFlv)

  • Aflossingsverplichting: BLasFlvClaAvp Aan BSchOvsOvs
  • Rente: WFbeRlsRlv

Schulden aan banken (#BLasSakHvl)

  • Hypotheken:
    • Aflossingsverplichting: BLasSakClaAvp Aan BSchAosHvk
    • Rente: WFbeRlsRhl
  • Financieringen:
    • Aflossingsverplichtingen: BLasSakFcaAvp Aan BSchAosFvk
    • Rente: WFbeRlsRle
  • Leningen:
    • Aflossingsverplichtingen: BLasSakLcaAvp Aan BSchAosAos
    • Rente: WFbeRlsRle
  • Schulden aan kredietinstellingen:
    • Aflossingsverplichtingen: BLasSakOcaAvp Aan BSchAosLvk
    • Rente: WFbeRlsRlk
  • Schulden aan kredietinstellingen geborgd door WSW:
    • Aflossingsverplichtingen: BLasSakWsaAvp Aan BSchOvsOvs
    • Rente: WFbeRlsRef, WFbeRlsRhl, WFbeRlsRlk
  • Schulden aan kredietinstellingen gegarandeerd door overheden:
    • Aflossingsverplichtingen: BLasSakGoaAvp Aan BSchSohSoh
    • Rente: WFbeRlsRef, WFbeRlsRhl, WFbeRlsRlk
  • Obligoleningen van kredietinstellingen geborgd door WSW:
    • Aflossingsverplichtingen: BLasSakObaAvp Aan BSchOvsOvs
    • Rente: WFbeOrlObl

Vooruitontvangen op bestellingen (#BLasVobVob)

  • Aflossingsverplichting: BLasVobVocAvp Aan BSchVobVob
  • Rente: WFbeRlsVob (RGS 3.8 ev)

Schulden aan leveranciers en handelskredieten (#BLasSalSal)

  • Aflossingsverplichting: BLasSalSacAvp Aan BSchCreVbk
  • Rente:

Te betalen wissels en cheques (#BLasTbwTbw)

  • Aflossingsverplichting: BLasTbwTbcAvp Aan BSchTbwAvp
  • Rente: WFbeRlsTbw (RGS 3.8 ev)

Schulden aan groepsmaatschappijen (#BLasSagHoo)

  • Aflossingsverplichting: BLasSagAflAvp Aan BSchSagSg1Klg
  • Rente: WFbeRlsRgi

Schulden aan overige verbonden maatschappijen (#BLasSaoHoo)

  • Aflossingsverplichting: BLasSaoAflAvp Aan BSchSaoSo1Klo
  • Rente: WFbeRlsRmi

Schulden aan participanten en aan maatschappijen waarin wordt deelgenomen (#BLasSapHoo)

  • Aflossingsverplichting: BLasSapAflAvp Aan BSchSapSp1Klp
  • Rente: WFbeRlsRdi

Belastingen en premies sociale verzekeringen (#BLasBepBep)

  • Aflossingsverplichting: BLasBepBecAvp Aan BSchSohSoh
  • Rente:

Schulden uit hoofde van belastingen (#BLasSuhSuh)

  • Aflossingsverplichting: BLasSuhSucAvp Aan BSchSohSoh
  • Rente: WFbeOrlRlb

Schulden ter zake van pensioenen (#BLasStzStz)

  • Aflossingsverplichting: BLasStzStcAvp Aan BSchOvsOvs
  • Rente: WFbeOrlRpe

Negatieve goodwill (#BLasNegBrw)

  • Aflossingsverplichting: Nvt
  • Rente:

Oudedagsverplichting (#BLasOdvOdv)

  • Aflossingsverplichting: BLasOdvOdvAvp Aan BSchOdvKlo
  • Rente:

Participaties (geclassificeerd als vreemd vermogen) (#BLasParPar)

  • Aflossingsverplichting: BLasParClaAvp Aan BSchOvsOvs
  • Rente:

Schulden aan overheid (langlopend) (#BLasSohSoh)

  • Schulden aan overheid:
    • Aflossingsverplichting: BLasSohAsoAvp Aan BSchSohSoh
    • Rente: WFbeRlsRlo
  • Schulden aan overheid geborgd door WSW:
    • Aflossingsverplichting: BLasSohAwsAvp Aan BSchSohSoh
    • Rente: WFbeOrlWsw
  • Schulden aan overheid gegarandeerd door overheid:
    • Aflossingsverplichting: BLasSohGoaAvp Aan BSchSohSoh
    • Rente:

Verplichtingen uit hoofde van onroerende zaken verkocht onder voorwaarden (#BLasVhzVhz)

  • Aflossingsverplichtingen: Nvt
  • Rente:

Overige schulden (#BLasOlsOsl)

  • Overige schulden:
    • Aflossingsverplichtingen: BLasOlsAflAvp Aan BSchOvsOvs
    • Rente: WFbeRlsRil
  • Interne leningen:
    • Aflossingsverplichtingen: BLasOlsIlaAvp Aan BSchOvsOvs
    • Rente:
  • Waarborgsommen:
    • Aflossingsverplichtingen: BLasOlsWbaAvp Aan BSchOvsWaa
    • Rente: WFbeOrlWbs
  • Derivaten:
    • Aflossingsverplichtingen: BLasOlsDeaAvp Aan BSchKolDer
    • Rente:

Overlopende passiva (#BLasOvpOvp)

  • Aflossingsverplichtingen: BLasOvpOvaAvp Aan BSchOpaOop
  • Rente: WFbeOrlOvp (RGS 3.8 ev)