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Dans cet article, nous expliquons comment justifier la réconciliation « Valeurs disponibles » : quels comptes vous devez étoiler, comment les relier, comment saisir les montants (y compris en devise étrangère), et comment ajouter des pièces justificatives afin que la réconciliation soit entièrement clôturée.
Table des matières
- La réconciliation « Valeurs disponibles »
- Quels comptes faut-il étoiler ?
- Relier les comptes
- Justifier les montants
- Ajouter des pièces justificatives
La réconciliation « Valeurs disponibles »
La réconciliation « Valeurs disponibles » permet de comparer les montants de la comptabilité avec les valeurs réelles figurant sur les extraits bancaires. Il s'agit plus précisément des comptes de la classe 5 relevant des rubriques Établissements de crédit et Caisses, ainsi que des comptes de la classe 43 relevant de la rubrique Dettes financières.
Quels comptes faut-il étoiler ?
Il n'est pas nécessaire d'étoiler individuellement chaque compte de classe 5 et 43. Ces comptes sont justifiés dans leur ensemble au niveau de la réconciliation. Il suffit donc d'étoiler uniquement la réconciliation « Valeurs disponibles ».
Relier les comptes
Répertoriez d'abord les comptes concernés via le # dans la colonne « Num. de compte ». Reliez ensuite les comptes de classe 5 et 43 pertinents. Dans notre exemple, il s'agit des établissements de crédit, de la caisse et des acomptes sur les dettes financières.
Justifier les montants
Saisissez manuellement le montant à la date de clôture selon l'extrait bancaire — dans notre exemple, il s'agit du 30 décembre 2023. Si le montant en comptabilité correspond à celui figurant sur l'extrait bancaire, il n'y a pas d'écart et le compte est justifié.
Si un montant figure sur l'extrait bancaire dans une autre devise, adaptez la colonne devise et saisissez le taux de change à la date de clôture. Silverfin convertit automatiquement le montant dans votre devise, en l'occurrence l'EUR.
Supposons qu'au 31/12/2025 vous ayez un compte avec un solde final de 629 751,52 USD, enregistré sur le compte 550100 de votre comptabilité avec un solde de 572 501,38 EUR. Vous complétez alors comme suit :
- Montant date de clôture : le montant en devise étrangère (dans cet exemple 629 751,52 USD)
- Devise : la devise étrangère (dans cet exemple USD)
- Taux de change : le taux de change à la date de clôture (dans cet exemple 1,10000)
Dès que tous les comptes sont justifiés, le triangle rouge se transforme en bulle verte et la réconciliation est entièrement justifiée.
Ajouter des pièces justificatives
Vous pouvez ajouter des pièces justificatives via le trombone :
- Extrait de banque : l'extrait bancaire du dernier jour de l'exercice (dans notre exemple le 30 décembre 2023)
- Extrait d+1 : l'extrait de compte du premier jour de l'exercice suivant (1er janvier 2024)
Ces deux montants doivent être identiques. En l'absence d'écart, le gestionnaire de dossier ou le comptable a la certitude qu'aucune opération n'a eu lieu entre le dernier jour de l'exercice et le premier jour de l'exercice suivant.
