GebruikersrollenAdminPersoneelExterne medewerker✗Pulse gebruiker

In dit artikel vind je een uitleg over het gebruik van het sjabloon '275A - Liquidatiereserve' in de workflow Vennootschapsbelasting. Het beschrijft hoe je automatisch gegevens kunt verwerken door de juiste koppelingen in het werkdossier te maken, zonder dat handmatige invoer nodig is. Daarnaast biedt dit artikel een stapsgewijze handleiding voor het aanleggen van een extra liquidatiereserve met de winst van het huidige boekjaar, waarbij je leert hoe de gegevens efficiënt doorgesluisd worden naar formulier 275A.

Inhoudstafel

Liquidatiereserve

Het sjabloon 275A - Liquidatiereserve maakt deel uit van de workflow voor de vennootschapsbelasting, zowel in de basis- als de volledige module. In principe hoef je het sjabloon nooit handmatig in te vullen.

Wanneer je het sjabloon "Liquidatiereserve" uit het werkdossier gebruikt en de benodigde rekeningen koppelt aan de juiste hashtag, of de bedragen handmatig toevoegt, zullen de vereiste gegevens automatisch worden doorgevoerd naar 275A - Liquidatiereserve.

Handleiding extra liquidatiereserve

Volg de onderstaande stappen als je tijdens het berekenen van de geraamde belastingen en het uitvoeren van de resultaatverwerking besluit om een extra liquidatiereserve aan te leggen met de winst van het huidige boekjaar:

  1. Boek de geraamde belastingen vóór de toekenning van het resultaat (dus vóór het aanleggen van een extra liquidatiereserve) in het boekhoudpakket en synchroniseer vervolgens met Silverfin.
  2. Controleer het veld 'Toe te wijzen resultaat van het jaar' in het sjabloon Belastingberekening: dit toont de winst of het verlies na belastingen.
    Als je besluit (bij winst) om het volledige bedrag aan de liquidatiereserve toe te wijzen, deel je het bedrag door 1,1 om het te boeken bedrag aan reserves te bepalen. Voer vervolgens deze boeking uit in het boekhoudpakket en synchroniseer opnieuw met Silverfin. Voor dossiers met een handmatige upload kun je de boeking altijd verwerken via een correctieboeking in Silverfin.
  3. Na de extra boeking van de liquidatiereserve en synchronisatie met Silverfin, verschijnt er een rode driehoek bij het sjabloon "Liquidatiereserve" in het werkdossier. Het is belangrijk dat de workflow van het werkdossier volledig afgerond is (100%) voordat je de belastingberekening uitvoert. Daarom is het noodzakelijk om ervoor te zorgen dat er opnieuw een groene bol verschijnt bij het sjabloon Liquidatiereserve.

Door de verdere aanvulling van het sjabloon "Liquidatiereserve" in stap 3 en de automatische doorstroming van deze informatie naar het formulier 275A - Liquidatiereserve, is deze bijlage van de vennootschapsbelasting na stap 3 correct ingevuld.

Als je deze flow visueel wilt bekijken, kun je de onderstaande Masterclass raadplegen: